Gesamtrisikobewertung Geldwäsche der Kanzlei

So funktioniert das Werkzeug

1. Die Kanzlei. Name, Form der Berufsausübung, Personalbestand, Kammer, Verantwortlicher auf höchster Ebene (Art. 9 § 1), AMLCO (Art. 9 § 2), das Mitglied, das die Richtlinien billigt (Art. 8 § 3), Datum der Bewertung und nächste Überprüfung.
2. Tätigkeiten. Für jede Transaktion nach Art. 5 § 1 Nr. 28, wie oft sie in der Praxis vorkommt: nie, gelegentlich oder regelmäßig. Ohne eine dieser Tätigkeiten hält das Dokument fest, dass die Sorgfaltspflichten für die Praxis nicht gelten, und die Überprüfung bleibt vorgesehen.
3. Risiken. Mandanten (Arten, Beziehungen, politisch exponierte Personen), Dienstleistungen und Transaktionen, Vertriebskanäle und Geografie, mit den Faktoren der Anhänge II und III und denen der öffentlichen Muster der Kammern, jeweils nach Häufigkeit.
4. Kontrollen. Die bestehenden Maßnahmen (Verfahren, Prüfung des Anwendungsbereichs, Bewertung jedes Mandanten, Zugang zum UBO-Register, Sanktionsprüfung, Schulung, Aufbewahrung, Meldekanal, Überprüfung der Akten) und die berücksichtigten Quellen, darunter die nationale Risikobewertung.
5. Das Dokument. Zweck und Rechtsgrundlage, Methode, Tätigkeiten, Risiken je Kategorie, Gesamtexposition und Gründe, bestehende Kontrollen, mindernde Maßnahmen und Aktionsplan, Restrisiko, Quellen, Überprüfung und Unterschriften. Es wird während der Eingabe angezeigt und als Word oder PDF exportiert, in der Sprache Ihrer Wahl.

Die Methode

Jeder Faktor wird nach seiner Häufigkeit bewertet, wie in den öffentlichen Mustern der Kammern: nie, gelegentlich, regelmäßig. Eine Kategorie wird höher eingestuft, wenn ein Faktor regelmäßig vorkommt, wenn zwei Faktoren gelegentlich vorkommen oder wenn ein wesentlicher Faktor (komplexe Struktur, nominelle Anteilseigner, Zahlungen unbekannter Dritter, Land unter Sanktionen…) gelegentlich vorkommt. Die Gesamtexposition ist hoch, sobald die Kanzlei Mandanten hat, für die das Gesetz verstärkte Sorgfaltspflichten vorschreibt (Art. 38, 39 und 41). Es ist dieselbe Logik wie bei der Risikobewertung eines Mandanten, angewandt auf die ganze Praxis.

Das Restrisiko nach den Kontrollen wird nicht berechnet: es bleibt die Einschätzung des Verantwortlichen, die das Dokument festhält. Die europäischen Leitlinien zu diesem Schritt sind nicht endgültig.

Rechtsgrundlage

• Gesetz vom 18. September 2017: Art. 7 (risikobasierter Ansatz), Art. 16 bis 18 (Gesamtbewertung), Art. 8 (Richtlinien und Verfahren), Art. 9 (Verantwortliche), Anhänge I bis III (Variablen und Faktoren).
• OVB Codex, Anlage 1, Art. 4 § 2: Organisation auf Ebene der Kanzlei über 25 Anwälte, Mitarbeiter und Praktikanten.
• Die öffentliche Struktur des Musters der Kammer Gent für die Gesamtrisikoanalyse (2023) und das Verfahrenshandbuch der OVB, als Quellen genannt: der Text des Dokuments ist von uns verfasst.

Zu beachten

• Die Methode ist ein Vorschlag auf Grundlage des Gesetzes, vom Verantwortlichen zu prüfen und anzupassen. Die Kanzlei kann eigene Faktoren ergänzen.
• Eine Aktualisierung der Gesamtbewertung erfordert eine Aktualisierung der individuellen Bewertungen der Mandanten (Art. 17).
• Die hier festgelegte Betragsschwelle dient danach in jeder individuellen Bewertung.
• Die eingegebenen Namen bleiben auf diesem Gerät; mit einer bestätigten E-Mail-Adresse wird der Name der Kanzlei vorausgefüllt und das Dokument trägt Ihren Briefkopf.

Prüfung

Die Regeln wurden am 7. Oktober 2026 anhand der koordinierten Fassung des Gesetzes und der öffentlichen Seiten der Kammern geprüft. Das Werkzeug unterstützt den Anwalt, der für die Bewertung und ihre Anwendung verantwortlich bleibt.